月末结转未交增值税怎么做凭证

奋斗的咖啡 追问

2022-03-02 21:36

老师，进项大于销项

奋斗的咖啡 追问

2022-03-02 21:36

也是这么做吗？

小钰老师 解答

2022-03-02 21:38

你们，应交税费应交增值税科目留余额吗？
留余额，进项大于销售，不做结转处理
不留余额，先将其他科目都转入未交增值税，没有应交不做结转分录，有应交做上面那个分录

奋斗的咖啡 追问

2022-03-02 21:42

要结转，每个月末都结转了的

小钰老师 解答

2022-03-02 21:45

那所有应交增值税科目全部转入转出未交增值税，再将转出未交增值税余额转到未交增值税