未取得发票的金额，汇算清缴的 纳税调增表填在哪里

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:13

是的 在其他栏次里 直接填入未取得发票的金额

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:15

请问暂估入账的 支付了 吗

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:16

那支付的时候分录怎么写的？

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:25

借：应付账款-暂估应付账款
贷：应付账款
这样写分录就好了

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:27

是的  汇算清缴纳税调整就好了
因为金额已经支付了

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:31

收到 支付的时候，再做支付的分录就可以了

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:31

是的 支付税款的时候，再做支付的税款的分录

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:35

如果税务不上门查账的话 基本没事的

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:38

是的 借-应付账款-暂估应付账款 贷-应付账款 分录
不然一直有余额

bamboo老师 解答

2022-03-02 20:41

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

wlw 追问

2022-03-02 20:13

在其他栏次里 直接填入未取得发票的金额，是吗老师

wlw 追问

2022-03-02 20:14

以前这些金额是暂估的，在调整之后，还需要对分录做怎样的调整

wlw 追问

2022-03-02 20:16

暂估入账，货款支付了，就是不能取得发票了：当时是 做的 应付账款-暂估应付帐

wlw 追问

2022-03-02 20:23

支付的时候：借-应付账款 贷-银行  然后暂估入账:借-成本 贷-应付账款-暂估应付账款

wlw 追问

2022-03-02 20:27

这样做，成本还在，是吗老师

wlw 追问

2022-03-02 20:30

那就支付的时候，在做支付的分录就可以了。是吧老师

wlw 追问

2022-03-02 20:31

支付税款的时候，再做支付的税款的分录

wlw 追问

2022-03-02 20:34

要调增的钱也不多，不调增的话。风险大吗

wlw 追问

2022-03-02 20:37

但是，那个借-应付账款-暂估应付账款 贷-应付账款 分录，要做，是吗老师

wlw 追问

2022-03-02 20:41

谢谢老师的耐心解答，祝工作顺利，生活愉快。