二月实际只要交税227.5.但是认证了发票是689.40.有461.9是留抵了，还怎么做分录呢？

红叶 追问

2017-03-17 14:42

留抵的那部分怎么做凭证呢？

红叶 追问

2017-03-17 14:46

留抵的不要做凭证吗？老师。

笑笑老师 解答

2017-03-17 13:15

您好，不是进项大于销项吗，还要交什么税？不用处理了

笑笑老师 解答

2017-03-17 14:41

您好 
取得发票，认证 
借：应交税费－应交增值税（进项税额） 
贷：银行等

笑笑老师 解答

2017-03-17 14:45

您好，留抵的不用做分录了。

笑笑老师 解答

2017-03-17 14:47

您好，是的