老师，问下。我们公司收到了服务费，但是暂时还没有开具发票给对方，这个分录怎么做。下个月这笔收入开具发票后，分录怎么写

老师，问下。我们公司收到了服务费，但是暂时还没有开具发票给对方，这个分录怎么做。下个月这笔收入开具发票后，分录怎么写

答： 同学你好 收款 借，银行存款 贷，预收账款 开票确认收入 借，预收账款 贷，主营业务收入 贷，应交税费一应增一销项；

我5月份有做未开具发票收入，我分录怎么写呢？下个月我开发票时分录又怎么写呢？

答： 你好，一样的做，借应收账款贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。 开发票的时候先红字冲减这一个，然后再按发票重新做。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师 我们发票没收到 但是对方已经开了 我们也抵扣了 暂估成本这个分录怎么写

答： 你好 借成本 进项税贷应付账款或者银行存款 这样挂着 发票回来冲暂估 按实际发票做