建筑公司 如果我们这个月付了工地上分包出去的水电工程，但对方没给开票，做暂估的具体分录是什么 还有 如果如果不是分包的，支付了材料款但也没收到发票，暂估的具体分录又是什么，谢谢。

慧琳 追问

2022-01-08 09:25

不用暂估吗？？

郭老师 解答

2022-01-08 09:27

应付帐款二级科目可以写暂估
可以不写
只要没发票的都属于暂估

慧琳 追问

2022-01-08 09:28

我们已经付款了，为什么要贷应付账款？

慧琳 追问

2022-01-08 09:29

那我这样做是不是不对。、、

郭老师 解答

2022-01-08 09:31

可以的，单独做一个支付的可以。

慧琳 追问

2022-01-08 09:33

在就是 暂估的是不是不需要进合同履约成本？
直接 借 主营业务成本-分包水电工程（暂估）
        贷 应付账款-XXX（暂估）
这样对还是 ？

郭老师 解答

2022-01-08 09:34

可以的
暂估的可以这么做的

郭老师 解答

2022-01-08 09:35

成本看你们自己
做了收入直接通过主营业务成本
可以不用合同履约成本

慧琳 追问

2022-01-08 09:39

好的老师 谢谢

郭老师 解答

2022-01-08 09:39

不用客气，工作愉快。