老师，我们公司上季度有一笔管理费是个人垫付了，当时未取得发票， 10月初才收到发票， 请问下这个费用暂估入帐怎么写分录呢？

真的很怪荔 追问

2022-10-17 20:29

那收到发票了怎么入帐呢？ 

朴老师 解答

2022-10-17 20:41

冲减上面的分录然后做借费用科目贷银行存款

真的很怪荔 追问

2022-10-17 20:44

是个人垫付还未报销的，分录怎么做呢？ 

朴老师 解答

2022-10-17 20:56

借费用科目贷其他应付款

真的很怪荔 追问

2022-10-17 21:03

可以这样做吗，发生费用时：借：预付账款 贷：其他应付款 个人
借：管理费用，货；应付账款一暂估， 收到发票冲减第二个分录  然后按发票做借 管理费用， 贷预付账款，这样可以吗？ 

朴老师 解答

2022-10-17 21:07

同学你好
这样做也可以的