去年有笔业务，会计分录正确做法是: 借:管理费用24000 贷:银行存款12000 其他应付款12000 而之前会计错做成 借:管理费用12000 贷:银行存款12000 那我今年做账的时候应该如何进行差错更正

鱼在天上飞 追问

2022-02-23 17:18

去年年末未结转本年利润对财务报表有影响吗？今年做差错更正分录如何做。

郭老师 解答

2022-02-23 17:19

借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损，在上面的分录不变，金额是负数。

鱼在天上飞 追问

2022-02-23 17:28

亏损的话，在财务软件里面做账不应该是 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润吗？为什么要用红字表示？

郭老师 解答

2022-02-23 17:30

利润分配。他的余额一般是在贷方，如果是亏损的，未分配利润是贷方负数。

鱼在天上飞 追问

2022-02-23 17:36

说法不一致啊

郭老师 解答

2022-02-23 17:40

你好，你做过血糖的真正实操吗？你可以做一个试一下，做12月份年末的那一个，他都是这么写的。