客户不需要发票，确认收入的时候就做凭送货单做无票收入，接：应收帐款贷：主营业务收入 应缴增值税-销项税额，那过了一个月跟客户对账后对账金额跟送货单金额不一样，那怎么做会计分录呢？

Ellen 追问

2022-02-21 20:26

一般是多做了收入

邹老师 解答

2022-02-21 20:28

你好，多做了收入，就需要冲销多做的收入
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款

Ellen 追问

2022-02-21 20:52

那报税怎么办呢？做收入的时候是按多的收入报销项税，确认收入时少了，税务系统怎么处理

邹老师 解答

2022-02-21 21:12

你好，报税的时候也是收入多了吗 

Ellen 追问

2022-02-22 09:14

是的，报税的时候也是收入多了

邹老师 解答

2022-02-22 09:14

你好，需要做申报表的更正申报