调整去年的主营业务收入科目怎么做分录？比如去年“主营业务收入-出口”科目多确认了内销的5万，“主营业务收入-内销”少确认5万，请问调账分录怎么做？本月因为调整这个收入还产生了增值税500。

Yolo 追问

2024-05-23 15:22

对，去年2月的，让改了去年2月的增值税，昨天已经交款了

郭老师 解答

2024-05-23 15:23

借，利润分配，未分配利润，贷，利润分配未分配利润，应交税费，应交增值销项。

Yolo 追问

2024-05-23 15:28

没懂啊亲。确认错的收入不管吗？比如这个去年确认为出口收入实际是内销收入的3500（不含税），对应的增值税455。您帮我把金额写上去一下嘛

郭老师 解答

2024-05-23 15:30

好跨年了，所以用利润分配未分配利润。

郭老师 解答

2024-05-23 15:30

借利润分配，未分配利润3955
贷利润分配未分配地转3500，
应交税费，应交增值税4550。