老师我们上个月开出去的发票是简易计税的！计提税金是应交税费～简易计税！这个月直接借应交税费～简易计税 贷银行存款！ 可以吗

生如夏花 追问

2022-02-18 17:54

上个月有进项！我没有认证也没有抵扣！进项税转到待认证进项税额里面了！

郭老师 解答

2022-02-18 17:54

你好，简易计税对应的镜像就不允许抵扣的，你可以价税合计做账，再勾选平台选择不抵扣勾选。

生如夏花 追问

2022-02-18 17:57

我还想这个票留着抵扣其他一般计税销项增值税呢！这个票是购买办公室用的天然气！

郭老师 解答

2022-02-18 17:58

一般计税和简易计税同时用的吗
那你需要计算抵扣

生如夏花 追问

2022-02-18 18:01

这个进项票不属于哪个项目的！所以我就下来进项税以后抵扣

郭老师 解答

2022-02-18 18:06

一般纳税人兼营免税项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的，按下列公式计算不得抵扣的进项税额：
不得抵扣的进项税额＝当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计 


看下这个规定

生如夏花 追问

2022-02-18 18:13

那如果我当月有简易项目，有一般项目！进项发票进来备注栏写明白哪个项目工程名称！就可以对应的抵扣对吗！

郭老师 解答

2022-02-18 18:17

不要看备注，你得看实际业务，如果他备注错了的话，你得看一下实际业务退票重新开。

郭老师 解答

2022-02-18 18:18

不能说你这个项目没有使用，但是你备注了你就可以抵扣。

生如夏花 追问

2022-02-18 18:19

本月如果有简易计税和一般计税项目！简易计税的不可以抵扣！一般项目可以抵扣！对吗

郭老师 解答

2022-02-18 18:20

你好，对的是的，是这么理解的。