老师，2021年工资少计提9800元，2022年才发现，可以补计提吗，借：利润分配未分配利润贷：以前年度损益调整科目，借：以前年度损益调整贷：应付职工薪酬工资；这样对吗？科目余额表应付职工薪酬工资刚好剩余2022年1月计提部分了，对上了

梅梅2025必过 追问

2022-02-18 14:45

一般纳税人小企业会计专业

bamboo老师 解答

2022-02-18 14:55

小企业会计准则的话

直接
借：利润分配未分配利润

贷：应付职工薪酬工资