个人所得税系统里的金额和应付职工薪酬的借方还是贷方要对应啊？假如我去年12月个税系统和应付职工薪酬不一样，1月份要怎么办，要把12月的帐重新做吗？还是做在1月账上写以前年度损益调整？有人说假如不对应的话报年度汇总的表时就有问题，让改掉12月份的，但是结账了一般不能改的吧？

郭老师 解答

2022-02-17 15:50

什么原因不一致的？

学员 追问

2022-02-17 15:54

我们是按照应付职工薪酬贷方来核算，工资没对应，个税系统更改过

郭老师 解答

2022-02-17 15:57

你好，那就是你们计提的工资次月申报个税，是这个意思吧？

学员 追问

2022-02-17 15:58

我们是哪个月干了活，那个月就计提，下个月发放

郭老师 解答

2022-02-17 15:59

你好，你申报个税是在几月份。

学员 追问

2022-02-17 16:01

12月干的活，1月份做账的时候做12月的账，报12月的个税

郭老师 解答

2022-02-17 16:01

那就是你们单位提前申报了个税。

郭老师 解答

2022-02-17 16:02

你也可以不用修改，在这个月的时候可以零申报一个月。

学员 追问

2022-02-17 16:02

对，那怎么办呢

郭老师 解答

2022-02-17 16:02

你可以在这个月零申报的。

学员 追问

2022-02-17 16:02

完全听不懂

郭老师 解答

2022-02-17 16:03

之前的就不要管了，之前的也是12个月。

学员 追问

2022-02-17 16:03

那之前还是对不到啊

郭老师 解答

2022-02-17 16:03

你好，如果你想修改之前的话，你每个月都要修改的。

郭老师 解答

2022-02-17 16:03

你前一年的也不对吧。就是二零年也不对。