老师，我在2021年12月计提工资的时候计提多了5000元，那我在今年1月份调账是不是要做借以前年度损益调整红字5000，贷应付职工薪酬红字5000

Ann 追问

2022-02-17 10:28

那我汇算清缴应付职工薪酬账面金额就是就填12月的贷方累计数9000，实际跟税收就是4000。是这样填嘛。因为我多计提了5000

郭老师 解答

2022-02-17 10:30

你好，对的是的，是这么做的。

Ann 追问

2022-02-17 11:14

老师，那我的工资有分销售费用跟管理费用，两者加起来多提了5000，那我调整的时候以前年度所以调整要不要分开调，备注写明调什么费用呢

郭老师 解答

2022-02-17 11:15

你好，可以一块儿的摘要里面写清楚就行。

Ann 追问

2022-02-17 11:22

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-17 11:25

不用客气，工作愉快。