老师，我们收到供应商开的材料发票发生销货退回，发票上学已经认证了，这个月我们开红字信息表，对方开来的负数发票，我是直接红冲材料发票还是做进项转出

风雨兼程 追问

2022-02-17 10:18

我是购买方，我这样做的分录，借工程施工-6814.16贷其他应收款-7700进项转出885.84

郭老师 解答

2022-02-17 10:19

对的是的，是这么做的。

风雨兼程 追问

2022-02-17 10:19

还是应该做借工程施工-6814.16应交增值税进项-885.84贷其他应收款-7700

风雨兼程 追问

2022-02-17 10:20

我是这样做的，今天我们财务找我说我错了，让我红冲按第二种

郭老师 解答

2022-02-17 10:22

你好，如果这样做的话，你增值税申报表和账上的进项转出进项不一样。

风雨兼程 追问

2022-02-17 10:24

对，那我没错是他们错了

郭老师 解答

2022-02-17 10:26

是的，是这么理解，是这么做的。