老师！我的前任会计年前暂估了一个成本，她记得是结转绿景置业成本，借：主营业务成本98万，贷：应收票据—河南绿景置业98万，实际不是这个公司的成本，是别的公司的成本，她记错了，过了年来了发票是另一个公司的70万成本票，这样的事过了年我怎么调整？跨年了！马上就汇算清缴了！麻烦老师指导一下！

开心就好 追问

2022-02-15 09:32

估计是她的账错了！应该是原材料

开心就好 追问

2022-02-15 09:33

我过了年记账可不可以直接红冲，记正确的可以吗？不用走以前年度损益调整吧老师

郭老师 解答

2022-02-15 09:33

可以的，可以这么做的。

开心就好 追问

2022-02-15 09:35

一个年前一个年后，不用有以前年度哈老师！我第一次经历汇算清缴不很懂

郭老师 解答

2022-02-15 09:38

如果你是小企业，会计准则可以直接用当年的损益红冲你的主营业务。

开心就好 追问

2022-02-15 09:54

谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-15 09:56

不用客气，工作愉快。