老师，21年年末应付职工薪酬薪酬_社保借方有余额，这个原因是不是少计提了费用导致的，现在报表都报了，还能再调吗，要怎么调

国泰真空 追问

2022-02-13 15:09

我想说可不可以调一下去年的账，还可以改一下报表吗

邹老师 解答

2022-02-13 15:11

你好，如果你去年的账还没有结账，是可以的 

国泰真空 追问

2022-02-13 15:12

不能改的话，小企业没有以前年度损益调整这个科目又该怎么办

邹老师 解答

2022-02-13 15:13

你好，没有以前年度损益调整这个科目，补计提分录是

借：利润分配—未分配利润，贷：应付职工薪酬—社保

国泰真空 追问

2022-02-13 15:13

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2022-02-13 15:15

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。