请问如果在开具2O21年的苗木免税负数发票10000元之后，又重开9个点工程发票该如何做分录？

疯狂的钢铁侠 追问

2022-02-11 10:26

我试过了还是不对麻烦你帮忙做个列子出来看一下可以吗？

冉老师 解答

2022-02-11 10:27

借主营业务收入10000
贷应收账款10000

冉老师 解答

2022-02-11 10:27

借应收账款10000
贷主营业务收入10000/1.09
应交税费应交增值税10000/1.09*0.09

疯狂的钢铁侠 追问

2022-02-11 10:37

是这样的吗？

疯狂的钢铁侠 追问

2022-02-11 10:39

不能发图片给你吗？

冉老师 解答

2022-02-11 10:39

第一个负数发票怎么有税额，不是免税，税额为零吗

疯狂的钢铁侠 追问

2022-02-11 10:41

下面这个是第一个

冉老师 解答

2022-02-11 10:41

没问题的，学员，这个

疯狂的钢铁侠 追问

2022-02-11 10:42

做了还是不对哦！

冉老师 解答

2022-02-11 10:42

为什么不对，按照红字发票冲回，就是这么做的

疯狂的钢铁侠 追问

2022-02-11 10:43

负数发票是为零

疯狂的钢铁侠 追问

2022-02-11 10:44

正数发票有税

冉老师 解答

2022-02-11 10:49

为什么开具发票，跟冲红的不一样

冉老师 解答

2022-02-11 10:50

这有问题啊，学员，这个

冉老师 解答

2022-02-11 10:50

如果是这样，把原来开具的做账那笔分录，反方向冲回