老师好！老板接了交通局公路改扩建项目，挂靠到A公司操作。老板自己有劳务公司B和贸易公司C（均与A签有合同），老板年底从劳务公司B发民工工资约90万，但是没有给民工交社保，请问该怎么处理呢？（本来劳务公司B与老板的个体劳务D签了合同～从D发放，D开票给B，但是意外情况D没有操作成功）

陈仕娇 追问

2022-02-09 14:01

暂时没有考虑补交社保

朴老师 解答

2022-02-09 14:06

同学你好
那就直接计入成本
借主营业务成本
贷应付职工薪酬

陈仕娇 追问

2022-02-09 14:18

老师，不是问科目哦！  劳务工资直接发放了，没有交社保，直接计入工资成本会不会有问题呢？

陈仕娇 追问

2022-02-09 14:19

劳务公司应该和民工签劳务合同还是劳动合同呢？

朴老师 解答

2022-02-09 14:23

同学你好
这个按照工资薪金申报就是劳动合同

陈仕娇 追问

2022-02-09 14:38

按照工资申报，签劳动合同的话，存在社保问题。劳务公司这样发了有没有更好的弥补方案（比如代开发票？  或者看D个体开劳务票给B，委托支付协议：由于年底最后一天无法正常发放，由B代发）

朴老师 解答

2022-02-09 14:43

做委托代发就可以了

陈仕娇 追问

2022-02-09 19:35

做委托代发：D劳务个体委托B劳务公司代发吗？账务怎么处理呢？

朴老师 解答

2022-02-10 08:11

同学你好
对的
借其他应收款
贷银行存款
借主营业务成本
贷其他应收款