老师你好。交接发，社保费用支出，之前的会计都不计提的，每月直接做 借 管理费用-养老保险 其他应收款 贷银行存款 这样做可以吗？

虹 追问

2022-01-23 15:52

之前的账是记账公司做的，22年1月份才接回来，
那2022年前的都要补计提吗？

小锁老师 解答

2022-01-23 15:52

        22年以后的再计提继续

虹 追问

2022-01-23 16:34

22年我的这样做可以吗？
当月计提社保费用   借 管理费用
                           贷  应付职工薪酬-社保费
   当月支付社保费时         借 应付职工薪酬-社保费
                                         其他应收款-社保费
                                      贷  银行存款
  次月发工资 时     贷其他应收款-社保费

小锁老师 解答

2022-01-23 16:34

嗯对，这个样子是可以的哈

虹 追问

2022-01-24 09:14

好的，谢谢老师。

小锁老师 解答

2022-01-24 09:15

不客气祝您开心每一天