老师，截止12月底还有应收款7万多，但都确认收入了，怎么办？

蓝儿 追问

2022-01-18 21:44

做的是内账，老师

小婧老师 解答

2022-01-18 21:45

您好，那先做坏账处理哈。

蓝儿 追问

2022-01-18 21:46

分录怎么写呀？元月份收到款再做收入？

小婧老师 解答

2022-01-18 21:56

计提时借：信用减值损失  贷：坏账准备  ；  如果最后确定收不回了 借：坏账准备  贷：应收帐款

蓝儿 追问

2022-01-18 22:32

那我确认收入了怎么办呀？老师坏账准备做一笔总数还是每笔明细都要做？

小婧老师 解答

2022-01-19 08:18

您好，收入做的冲掉吧，坏账做一笔就行，你把应收帐款二级明细分清楚就行。

蓝儿 追问

2022-01-19 08:55

那要是元月份都收到款了，12月份都应该做坏账准备吗？

蓝儿 追问

2022-01-19 08:58

12月份的应收款能确认可以收到款的，可以12月份先做收入了吗？

小婧老师 解答

2022-01-19 11:05

您好，最好是不要，确认收到款后再做收入。

蓝儿 追问

2022-01-19 11:58

做的内账应该要求没那么严格吧，老师

小婧老师 解答

2022-01-19 11:59

您好，这个每个公司不一样，看你们公司具体是怎么操作的。