老师您好，21年汇算清缴时补缴了20年度的所得税，以下分录对吗：借：以前年度损益调整 贷：应交税费—企业所得税；借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款； 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

超轶绝尘 追问

2022-01-12 13:58

可是，资产负债表里的未分配利润的年初余额+利润表里的净利润，不等于资产负债表里的未分配利润的期末余额呀

超轶绝尘 追问

2022-01-12 13:59

相差的就是这个数

郭老师 解答

2022-01-12 14:00

会影响勾稽关系的，可以忽略。

超轶绝尘 追问

2022-01-12 14:01

好的，谢谢老师

超轶绝尘 追问

2022-01-12 14:02

到新的一年就正常了哈

郭老师 解答

2022-01-12 14:03

好对的是的，次年就是正常的。