但管理费跨年了呀，要不要先做到以前年度损益调整中，汇算清缴时再做笔分录转未分配利润中去

秀 追问

2017-07-26 16:48

@邹老师:平时借，管理费贷预付，一直摊到明年的三月份，那明年1-3月份怎样处理

邹老师 解答

2017-07-26 16:49

借，管理费用  贷预付账款 
这个分录是有错？

秀 追问

2017-07-26 16:56

@邹老师:我还未明白，应在一年内摊完，但有三个月要到明年，明年那三个月如何处理

邹老师 解答

2017-07-26 16:56

发生借；待摊费用 贷；银行存款 
然后按月摊销借；管理费用等科目 贷；待摊费用

秀 追问

2017-07-26 17:00

@邹老师:这是能在本年内摊的，但还有三个月在明年摊，明年那三个月管理费跨年了，跨年的分录怎样做，汇算时的报表这部分应怎样填

邹老师 解答

2017-07-26 17:01

你好，这个只是费用跨年了，还是计入管理费用，这个科目并没有错误 
不是说涉及到跨年 的费用，之后都是用以前年度损益调整来核算的