老师你好，11月不是补交今年1—10月的社保嘛，这个分录咋个写啊

动听的月亮 追问

2022-01-11 20:01

没有 计提，之前是代账公司在做

邹老师 解答

2022-01-11 20:02

你好，当年
补计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保
缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分）， 贷：银行存款

动听的月亮 追问

2022-01-11 20:06

不计提 直接缴纳可以吗

邹老师 解答

2022-01-11 20:07

你好，需要先计提，然后缴纳才是的 

动听的月亮 追问

2022-01-11 20:10

好的 谢谢

邹老师 解答

2022-01-11 20:10

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。