老师，认证发票之后有留底税额，结转怎么做分录啊

xyz 追问

2022-01-11 14:43

这样的，你看对吗

东老师 解答

2022-01-11 14:43

啊，没问题，你可以这么填写。

xyz 追问

2022-01-11 14:48

老师你们平时是怎么做的这个留底税额呢

东老师 解答

2022-01-11 14:48

我的做法都是不调整的，也不结转。

xyz 追问

2022-01-11 14:54

那不调整岂不是看不到有多少发票没认证，如果我不把进账冲掉怎么知道还剩下多少没认证得进项呢

东老师 解答

2022-01-11 14:56

这个平时加减一次不是也能看到吗

xyz 追问

2022-01-11 15:00

你说的这种是不是还是要做借销项贷进项这一步，只是两个金额一样

xyz 追问

2022-01-11 15:00

留底的就不管他

东老师 解答

2022-01-11 15:01

对，这种的话就是反方向调整。

xyz 追问

2022-01-11 15:07

哦，调整一下，把留底的那个金额还是就在应交税费-应交增值税-进项里面是吧

东老师 解答

2022-01-11 15:07

如果这么调整的话，就都转到未交增值税里面了。