上月有留底税额，当月销项小于留底税额如何做分录

591178863 追问

2022-05-20 11:11

老师这是啥意思，是说上月做账的时候的分录吗

东老师 解答

2022-05-20 11:12

对，你把进项税额转到什么里边了，直接就冲减就行

591178863 追问

2022-05-20 11:13

上月我的留点税额结转是借应交税费未交增值税，贷应交税费应交增值税转出多交增值税

东老师 解答

2022-05-20 11:14

那你就借银行存款，贷，应交税费，未交增值税。

591178863 追问

2022-05-20 11:15

我是上月留抵税额大于这样销项税额

东老师 解答

2022-05-20 11:15

不就是进项税额比销项税额多吗

591178863 追问

2022-05-20 11:15

上个月进大于销，所以有留抵

东老师 解答

2022-05-20 11:16

对呀，所以按照我说的这么做就行。

591178863 追问

2022-05-20 11:16

对，但是这个月销比留抵还小

591178863 追问

2022-05-20 11:17

我是这个月也不需要交税，但是这笔分录不知道怎么做

东老师 解答

2022-05-20 11:20

那你之前结转的会计分录，那结转就可以。