如果单位去年发生的费用 钱未支付 发票未开 怎么做账呢

小谢 追问

2022-01-11 12:07

分录怎么做呢 老师

小五子老师 解答

2022-01-11 12:08

借：成本费用等
贷：应付账款/其他应付款

小谢 追问

2022-01-11 12:16

问题是2022年1月是做去年12月的账，现在预提 ，到2022年3月收到发票 再把这笔账冲回 就可以吗

小五子老师 解答

2022-01-11 12:17

你去年的账结账了吗？那现在预提也进不了去年的成本费用。

小谢 追问

2022-01-11 12:27

没有，现在再做2021年12月的账

小五子老师 解答

2022-01-11 12:29

可以在12月预提该笔费用，收到发票直接附到该笔凭证后面，不用冲。

小谢 追问

2022-01-11 12:53

就是在汇缴之前收到就可以，不用冲

小五子老师 解答

2022-01-11 12:53

是的，你的理解正确。