交通补贴有发票，要贴票怎么做分录比较好 方案一是直接放入工资，会计分录： 计提： 借：管理费用-工资 2530 贷：应付职工薪酬-工资 2530 实际发放： 借：应付职工薪酬-工资 2530 贷：库存现金 2530 方案二 是放入福利费，会计分录： 计提： 借：管理费用-工资 2200 -福利费 330 贷：应付职工薪酬-工资 2200 -福利费 330 实际发放： 借：应付职工薪酬-工资 2200 -福利费 330 贷：库存现金 2530

简单的星月 追问

2022-01-10 12:51

如果走费用，走什么费用比较好，这种贴票走职工福利费可以吗？

小小霞老师 解答

2022-01-10 12:56

你有发票这个属于报销了。
凭票报销的交通费
对于凭票报销的交通费，应按照费用归属部门计入相应的成本和费用明细科目，分录处理如下：

  借：管理费用(或销售费用等)—差旅费

         贷 ：银行存款

  计入成本和费用的交通费允许企业所得税税前扣除，个人凭票报销的交通费用由于不在应付职工薪酬范围内，因此无需缴纳个人所得税。

简单的星月 追问

2022-01-10 12:59

好的，谢谢啦

简单的星月 追问

2022-01-10 13:00

老师，还问你一个问题，现金付款必须要盖现金付讫的印章吗？

小小霞老师 解答

2022-01-10 13:02

按正规的财务流程是需要的。

简单的星月 追问

2022-01-10 13:14

没有盖这个章的话问题大吗？

小小霞老师 解答

2022-01-10 13:42

您好，这个也不是强制的规定，一般是现金报销的，就盖现金付讫章证明是现金已经支付

简单的星月 追问

2022-01-10 20:08

好的，谢谢老师

小小霞老师 解答

2022-01-10 20:22

不客气，祝你一切顺利