上一季度暂估了成本，现在没有收到成本票准备直接缴税，请问应该怎么写会计分录呢

郭老师 解答

2022-01-10 09:00

在纳税调整明细表扣除项目里面填写帐载金额。

欧巴的长腿 追问

2022-01-10 10:02

如果不是实际业务呢，应该怎么操作呢？

郭老师 解答

2022-01-10 10:02

你好，红冲就可以的，借应付账款贷，以前年度损益调整。

欧巴的长腿 追问

2022-01-10 10:06

本年度的也可以贷本年度损益调整吗？

郭老师 解答

2022-01-10 10:09

你好，上一个季度属于第四季度，这个季度属于今年的跨年了。

郭老师 解答

2022-01-10 10:10

如果是在当年的话，直接之前的分录不变，金额是辅助就可以了。

欧巴的长腿 追问

2022-01-10 10:36

如果是本年的就直接红冲，金额填负数就可以吗？

郭老师 解答

2022-01-10 10:49

你好，负数可以的，只要能申报了就行。

欧巴的长腿 追问

2022-01-10 10:53

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-10 10:53

不用客气，工作愉快。