老师，计提社保时 借：管理费用—社保 贷：应付职工薪酬 这个金额是公司部分金额对吗？如果单据付款总额是8000，计提时金额是8000吗

幸福的味道 追问

2022-01-08 11:09

假如公司6000，个人2000，借：管理费用6000   其他应收款2000，贷应付职工薪酬

幸福的味道 追问

2022-01-08 11:10

怎么发个表，那郭老师，您看下第二个印花税表也要报吗，我们平时是按月报的

郭老师 解答

2022-01-08 11:14

你好，支付的分录是这么做的。

郭老师 解答

2022-01-08 11:14

按月申报的印花税需要申报的，你们单位主营是什么的？

幸福的味道 追问

2022-01-08 11:16

那计提分录怎么做呢

幸福的味道 追问

2022-01-08 11:16

按月的表上面那个报了，现在是还有个下面的要不要报，做加工的制造业

郭老师 解答

2022-01-08 11:18

借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资，
借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款个人负担的社保。
上面的是个人负担的部分。

郭老师 解答

2022-01-08 11:18

借管理费用、社保贷应付职工薪酬社保，这是企业负担的。

幸福的味道 追问

2022-01-08 11:21

第一个是发放时，第二个是计提时对吧

幸福的味道 追问

2022-01-08 11:31

还有老师那个未申报的印花税要报吗

郭老师 解答

2022-01-08 11:36

是
需要申报的按月申报。

幸福的味道 追问

2022-01-08 12:15

老师，个人部分的其他应收款贷方数据一直存在是吗，不用冲成0吗

郭老师 解答

2022-01-08 12:39

需要支付
支付借其他应收款贷银行

幸福的味道 追问

2022-01-08 12:48

发放时扣的个人部分社保难道还能再发放给个人，这个不对吧

郭老师 解答

2022-01-08 12:49

支付给社保局
你们不交吗
单位自己留存吗
这个分录不是给个人，给社保局的