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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2022-01-04 10:37

您好
请问合同上没有对方税率吗

小鱼儿 追问

2022-01-04 10:38

想内外账一致，税务那款倒推成本2个点

小鱼儿 追问

2022-01-04 10:40

说让对方提供9个点发票，但是对方小规模提供1个点，还差8个点

bamboo老师 解答

2022-01-04 10:42

请问您收入多少？
成本倒推2个点 是成本占收入的98%？

小鱼儿 追问

2022-01-04 10:48

就是企业所得税达到2个点预交

bamboo老师 解答

2022-01-04 11:13

意思是企业所得税税负率2% 是吗

小鱼儿 追问

2022-01-04 11:18

是的，让对方提供9个税，但是对方小规模只能提供1个点，其余8个点给我公司钱怎么处理

bamboo老师 解答

2022-01-04 11:59

您前面说的企业所得税
这会又是增值税？

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相关问题讨论
您好 请问合同上没有对方税率吗
2022-01-04 10:37:53
学员：去年暂估成本时，借原材料-暂估 144万，贷应付账款-暂估144万，今年5月31日前发票到账比暂估少了100万，后面下半年又来了100万，具体应该怎么做账啊？ 老师：去年暂估成本时，今年5月31日前发票到账比暂估少，应该首先考虑将应付账款凭证的贷方金额进行调整，即将贷方金额调整为总计144万减去实际货款100万的44万；接着，对实际收到的货款做出记账处理，如将实际货款100万记入应付账款，再在贷方凭证上做发生额，将贷方金额从原144万减去实际货款100万，剩余44万再记在贷方；实际货款比暂估少，后面下半年又追加100万， 对于这100万应该在应付账款做发生额，财务将相关的应付账款凭证的贷方金额调整为这100万。 拓展知识：发生额，也称发生差额，是指在借贷双方金额不等的情况下，把另一边的金额调整成两边的金额一致的过程，也是会计科目核算抵销的重要方法之一。
2023-03-24 10:20:58
您讲的是建筑行业的暂估成本和发票来源正确的分录方式： 1.暂估成本：借主营业务成本，贷应付账款-暂估应付款。 2.来发票：借工程施工，贷银行；同时结转成本：借主营业务成本，贷工程施工；同时冲暂估：借主营业务成本负数，贷应付账款-暂估应付款，负数。 拓展知识：建筑行业在实施投资项目时，会遇到各种不可预知的因素，如物料延误、施工组织不善等，因此，在投资计划实施过程中，将造成投入的资金多于预计支出的情况，为此，会暂估成本将多余的资金分配给对应的投资项目。暂估成本是常用的一种投资项目控制财务报表的工具，它是一种即时政策，可以更好的把握投资的支出和收益，以准确评估投资项目的效益。
2023-03-02 09:48:08
你好，你给的分录就是预估材料，然后领用计入成本的分录 啊
2017-11-24 15:33:14
您好，暂估的成本需要结转的，这样才可以抵扣所得税
2019-04-02 16:50:03
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