海滨
于2021-12-15 14:59 发布 1170次浏览
朴老师
职称： 会计师
2021-12-15 15:01
单位没有做出入库单，所以不管货到没到，只看票到没到。货物票没到的情况，借：应付账款-暂估，贷：银行存款。费用票没到的情况，借：管理费用-暂估，贷：银行存款。这样做对吗，我不明白费用票没到是计入费用还是计入往来（应付账款）
答： 同学，你好 借：管理费用-暂估，贷：银行存款 这个是暂估费用，就是费用发生了，票没有来
我想问一下19年我做错了一笔分录，没有收到票，我做了借：管理费用 贷银行存款，这个可以今年调整吗？改成借：管理费用负数，贷银行存款负数，然后再借：应付账款贷银行存款呢
答： 你好，这个实际上你在20年做汇算清缴的时候就应该调整。 你现在做也可以，但是你之前如果没有调的话，说明你的会算倾角做错了。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
应付第一季度的服务费，但是一直没有付，在2023年4月份才付，那现在第一季度是做借：管理费用-服务费 100000 贷：100000？暂估费用？后期等收到发票了就做借：应付账款 100000 贷：银行存款100000？
答： 第一季度时（假设为1-3月） 会计分录可以是： 借：管理费用-服务费 100,000元 贷：应付账款-暂估100,000元 2023年4月份支付时 借：应付账款-暂估服务费 100,000元 贷：银行存款 100,000元
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