你好，老师，上月做材料暂估，然后把供应商名称弄错了，这个月应该怎么调整呢？（上月分录是：）借方：原材料，进项税，贷方：应付账款-（二级科目供应商写错了）

受托代销商品款是什么意思，借方增加还是贷方增加？为什么对外销售时，是贷受托代销商品，为什么收到专票时是借受托代销商品款，这什么意思啊不理解。我不太能理解借受托代销商品款，借进项税，贷应付账款这笔，这怎么理解呢

答： 同学您好，借代销商品款是因之前收到商品，记了这个过渡科目贷方，现在开了发票，确定为应付账款

以前的账，现在查出来给一家公司挂应该账款多挂了55.33，同样是这家公司我们做进项税又多做了33这个怎么调账呢应付账款

答： 您好！但是挂账和做进项的时候是怎么做的分录，做相反的分录，然后金额用红字冲减就可以了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，11月对方公司开的的专票已经认证还没有付款，11月我要把此笔业务做在应付账款吗，如果我不做应付账款，12月付款时再做进项税可以吗

答： 如果您已经1月份认证了，那么就需要11月份入账，挂在应付账款。