老师，去年多计提应付职工薪酬，租金多计提和少计提，物业费多计提，今年怎么调整？

薇薇 追问

2021-12-09 11:23

计提应付职工薪酬：借销售费用，贷应付职工薪酬     租金：借销售费用-租金  贷：其他应付款   物业费：借销售费用-物业费，贷其他应付款

郭老师 解答

2021-12-09 11:26

都是对应的销售费用，做这个就行，少做了计提，借销售费用，贷应付职工薪酬，借销售费用，租金贷其他应付款。

郭老师 解答

2021-12-09 11:26

多了的物业费借其他应付款借销售费用负数不修改，汇算清交的话你这么做就行。

薇薇 追问

2021-12-09 11:30

分录怎么做的？不用以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2021-12-09 11:31

好，上面我给你写了分录了，不用以前年度损益调整，如果用1000年的损益调整，你还得修改去年的汇算清缴。