美肤护理，比如收到60元，技师分成25元，收到款的分录可以是:借银行存款60 贷:主营业务收入35 其他应付款25 可以这样做分录吗？ 那计提和发放工资分别怎么做？

静意 追问

2021-12-07 16:35

公司员工，是要发工资的

meizi老师 解答

2021-12-07 16:41

你好；  那 就做借劳务成本 -工资贷应付职工薪酬-工资 。 借主营业务成本  -工资贷  劳务成本 -工资 ； 借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税  

静意 追问

2021-12-07 16:51

老师，还有就是一个月不足规定业绩，每一单里要减掉1元提车，超过就就加1元，这个怎么做啊？

meizi老师 解答

2021-12-07 17:00

你好；     什么意思 ；    每一单里要减掉1元提车，超过就就加1元 ？ 没 有看懂这个   

静意 追问

2021-12-08 04:00

比如一个月做不到200个单子，那在每一个提成里减掉1元的提成，象上面的25元提成里就只有24元了，这个到月末才能统计出的，超过的就是26元是这个意思，那月底怎么做分录啊。

meizi老师 解答

2021-12-08 08:55

你好； 月末统计好了 ；  你就根据  减去的24元或者是26元来处理收入即可 ； 原来已经做了的   比如做了 25元了。     假如是月末24元就去红冲1元 一单的提成收入即可 。 

静意 追问

2021-12-08 09:02

那应付职工薪酬是不是也要减去或增加，这分录怎么做啊？

meizi老师 解答

2021-12-08 09:04

你好； 是的。  就是把你分录增加的 话。 按照上面分录  借贷方变化。 金额正数对应的做 1元一单的增加 ； 如果减少的话  那么 就 上面分录借贷方不变。 金额负数  冲 

静意 追问

2021-12-08 09:15

老师，收入红冲的分录怎么做啊？

meizi老师 解答

2021-12-08 09:16

你好； 比如借主营业务收入； 应交税费-应交增值税贷应收账款