月末有五万的销项，四万的进项，月末结转具体分录，连数字写上

一切皆是命 追问

2017-02-14 09:50

这样到下个月的时候，缴纳增值税，借应交税费未交增值税，贷银行存款，其不是应交税费应交增值税转出未交增值税借方还有余额

一切皆是命 追问

2017-02-16 09:57

哦余额不做处理

宋生老师 解答

2017-02-14 09:47

月份终了，企业计算当当月应交未交增值税，借记“应交税金——应交增值税(转出未交增值税)”科目1万 ，贷记“应交税金——未交增值税”科目1万 
 
 

宋生老师 解答

2017-02-14 09:50

您好！这个我在上个题给你解释了啊。是我理解错了，我以为你说的进项销项这2个科目本身要不要结转。

宋生老师 解答

2017-02-14 09:51

您好！是的，实际上你看销项，进项这些都会有余额。

宋生老师 解答

2017-02-16 10:03

您好！是的。三级科目很多都有余额