老师我们无票收入我申报增值税了以后，后期客户让补开发票了，我账务上怎么处理？

贪玩的八宝粥 追问

2021-12-02 10:31

那做账按你说的那样，但是报税的时候这笔收入的增值税已经缴纳过了，这个月开票，报税的时候会自动带到税务系统，怎么处理？

东老师 解答

2021-12-02 10:32

这个需要在无票收入里面填写个负数才行。

贪玩的八宝粥 追问

2021-12-02 10:37

你的意思是开票后再报税，这块开票的会在开票收入那跳出来这个月申报增值税，以前做过的无票收入这会在未开票销售额，销项税额那都要填写负数，就相当于这个月开票收入，和这个负数冲销，税还是当时做无票收入的时候交的，是这样理解吧？

东老师 解答

2021-12-02 10:38

对，没错儿，就是这个意思。

贪玩的八宝粥 追问

2021-12-02 10:40

那我做账时无票收入那不是要冲销吗，我分录怎么写，是按照原来的分录写，变成红色的就行还是？

东老师 解答

2021-12-02 10:42

对，按照原来的会计分录做红字就行。

贪玩的八宝粥 追问

2021-12-02 10:46

那账上处理就是冲销以前分录，现在开票了重新写分录，这块账上和税务处理存在期间差，账上做到开票这个月了，税还是在无票收入时交的，这重新写分录账上再不用做其他处理了是吧？

东老师 解答

2021-12-02 10:47

对呀，等于你做了一个负数，一个正数没有发生一样税其实还是之前交的。

贪玩的八宝粥 追问

2021-12-02 10:49

明白了，谢谢啦

东老师 解答

2021-12-02 10:49

不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了。