收到一笔2016年的工伤退费200元，这笔分录做法如下：借银行存款200 贷：以前年度损益调整200，结转；借：利润分配-为分配利润 贷：以前年度损益调整200

刘泳杉 追问

2017-02-10 16:02

老师：2016年有笔销售，已开票，并缴纳税金。后来客户退款了，发票超过180天，不能开负数，这样的情况怎么处理？

邹老师 解答

2017-02-10 15:48

借银行存款200 贷：应付职工薪酬200， 
借；应付职工薪酬  贷；以前年度损益调整 
借：以前年度损益调整200   贷；利润分配——未分配利润 
是这样个过程

邹老师 解答

2017-02-10 15:59

你好，是的

邹老师 解答

2017-02-10 16:03

你好，做退款 的处理，但是不能做销售负数的