老师做以前年度损益调整的分录是这样吗？银行长，现金短。 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润借：以前年度损益调整 贷：现金 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 10:06

老师，我刚接手的账，代理公司之前做的现金和银行都对不上，那我要怎么调呢

maize老师 解答

2021-06-10 10:18

对不上去找出来，一笔一笔核对，看啥情况，不是直接按你这样一笔调

maize老师 解答

2021-06-10 10:18

做掉就补上，多做就冲掉，

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 10:29

是之前代理记账公司做的，17年开始好多银行流水就没做，工作量太大了，我刚接手之前的也不知道，而且人家也不配合。

maize老师 解答

2021-06-10 10:36

没有银行流水的那个交易吗？实在没有，按你写可以，

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 10:45

人家这几年好多银行流水的小账就没做到银行账里。

maize老师 解答

2021-06-10 10:52

这个原则是需要一笔一笔清点出来补齐的，

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 10:57

之前的账我可以不管吗？我把接手后的弄清楚，老师能说一下调整的具体分录吗？

maize老师 解答

2021-06-10 11:07

借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润借：以前年度损益调整 贷：现金 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 这个你写啊，

maize老师 解答

2021-06-10 11:07

不能不管，你要是需要接着对方的做，除非是你不知道对方做错啦，或者是实在这种查不出来的才这样调。

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 11:11

老师，那我做到营业外收入或支出可以吗

maize老师 解答

2021-06-10 11:16

这个会直接影响本年利润，你这个做这个，营业外收入需要交企业所得税，营业外支出需要纳税调增呢

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 11:18

1千多元，金额不大，公司目前亏损状态

maize老师 解答

2021-06-10 11:23

那这个可以按你说这样处理，

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 11:25

老师您不是说不能直接对现金和银行吗？

maize老师 解答

2021-06-10 11:27

那是为调年初数，你现在都不确定对应啥，所以不调

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 11:44

那年初数按人家之前的录，完了我就按之前的分录做调整，是吗老师？

maize老师 解答

2021-06-10 11:47

是的，你这个是做这个分录就可以，不需要调年初数

Zuosi.de༽蝎子 追问

2021-06-10 11:52

谢谢老师

maize老师 解答

2021-06-10 11:55

好的我先回复别的学员了