调整上一年度银行利息分录借：银行存款 1 贷：以前年度损益调整 1借：以前年度损益调整 1贷：利润分配-未分配利润 1对吗？还是借：银行存款 1 贷：以前年度损益调整 -1借：以前年度损益调整 1贷：利润分配-未分配利润 1

完善 追问

2017-06-07 15:23

上年 沒有做，

邹老师 解答

2017-06-07 15:24

借：银行存款 1  
贷：以前年度损益调整 1 
借：以前年度损益调整 1 
贷：利润分配-未分配利润 1 
是这个 
你第二个分录贷方是负数，就只有借方了，等式不成立的

完善 追问

2017-06-07 15:27

我就是这样做的，做资产负债表时差2，我再看一下，我以为错了呢

邹老师 解答

2017-06-07 15:27

你好 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 
符合这个等式吗

完善 追问

2017-06-07 15:29

就是按这个等式，差额2

邹老师 解答

2017-06-07 15:30

是不是软件识别不了以前年度损益的贷方发生额