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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-02-07 11:09

如果工资3500，社保个人扣200，实发3300，公司代缴社保600。  计提时  借管理费用——工资3500   ——社保600  贷  应付职工薪酬——工资3500  ——社保600  对吗？  发放工资时  借：应付职工薪酬—工资3500 贷银行存款3300其他应付款200

大宝 追问

2017-02-07 11:10

然后再做一笔   借应付职工薪酬—社保600  其他应付款200   贷：银行存款   这样的处理方法对吗

大宝 追问

2017-02-07 11:18

公司缴纳的写字楼公摊水电费  管理费   管理处没有发票，有收费凭证  盖了收款专用章  这个票能入外账吗

邹老师 解答

2017-02-07 10:56

你好，按未扣除的金额计提

邹老师 解答

2017-02-07 11:09

你好，是的

邹老师 解答

2017-02-07 11:10

你好，是的

邹老师 解答

2017-02-07 11:19

你好，不可以的

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扣除10块钱之后的应发工资
2021-06-20 21:28:15
你好，按未扣除的金额计提
2017-02-07 10:56:46
你好!一般是以工资为基数，需要先计提社保然后在8月份发放7月份工资中扣除
2019-08-04 00:50:53
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221
2017-06-05 14:52:55
你好，社保还是需要计提的。
2019-04-15 11:45:55
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