张小宝
于2025-12-22 14:11 发布 81次浏览
刘艳红老师
职称： 中级会计师
2025-12-22 14:14
同学你好，完全可以的 答
您好，公司是生产类的企业吗？ 答
您好，这个一般做进货，出货，还有产生的费用，成本，这种你做个表就可以 答
是的，那个退税要做进项转出， 答
对的 需要合并的工资一块算个税 答
小规模纳税人教育费附加和地方教育费附加可以免吗
答： 普票，是免征教育费附加和地方教育费附加的
二房东小规模纳税人出租房屋，2022年第一季度，已开专普票共30.4万（不含税），一和二月每月开票没超过八万：教育费附加和地方教育附加都是0，城建税：专票时减半征收，普票时为0。三月份开票多点，现在准备开最后一张发票。前一张发票时系统提示，本季度销售额已累计超过30万，教育费附加和地方教育费附加不免征将减半征收。开最后一张发票时，系统提示：您已申请代开的发票，有需要补征税款的发票未开具，请前往办税服务厅，将已经申请的发票开具后或者作废，不需要开具的申请信息后再继续申请。请问：前期未超30万时（当季度内）所有专票对应的教育费附加和地方教育附加为0，当季度收入超过30万元，2附加费季度申报时重新按减半征收、补缴纳税款是吗？
答： 同学你好 你需要去税局大厅
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师，小规模纳税人，本季度开了专票20多万，电子税务局显示教育附加和地方教育费附加为0，怎么做账？
答： 您好，专票部分缴纳的增值税可享受教育费附加 3% %2B地方教育费附加 2% 的减免 政策依据：财税〔2016〕12号 。 增值税 = 200000 / (1%2B1%) *1% 约= 1980.20 借：应收账款/银行存款 200000 贷：主营业务收入 198019.80 应交税费—应交增值税 1980.20 借：应交税费—应交增值税 1980.20 贷：银行存款 1980.20 实际仅缴纳增值税，附加税为0
深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...
刘艳红老师 解答
2025-12-22 14:14
张小宝 追问
2025-12-22 14:14
张小宝 追问
2025-12-22 14:16
刘艳红老师 解答
2025-12-22 14:20
张小宝 追问
2025-12-22 14:21
刘艳红老师 解答
2025-12-22 14:23
刘艳红老师 解答
2025-12-22 14:24