二房东小规模纳税人出租房屋，2022年第一季度，已开专普票共30.4万（不含税），一和二月每月开票没超过八万：教育费附加和地方教育附加都是0，城建税：专票时减半征收，普票时为0。三月份开票多点，现在准备开最后一张发票。前一张发票时系统提示，本季度销售额已累计超过30万，教育费附加和地方教育费附加不免征将减半征收。开最后一张发票时，系统提示：您已申请代开的发票，有需要补征税款的发票未开具，请前往办税服务厅，将已经申请的发票开具后或者作废，不需要开具的申请信息后再继续申请。请问：前期未超30万时（当季度内）所有专票对应的教育费附加和地方教育附加为0，当季度收入超过30万元，2附加费季度申报时重新按减半征收、补缴纳税款是吗？

感性的白开水 追问

2022-04-01 10:53

去税局大厅做季度申报是吗？

朴老师 解答

2022-04-01 11:00

对的
直接做季度申报就可以

感性的白开水 追问

2022-04-01 11:26

“对的 直接做季度申报就可以”，是指必须得去税局做季度申报，在公司做季度申报是不可以的吗？

朴老师 解答

2022-04-01 11:33

同学你好
可以电子税局报
也可以大厅申报

感性的白开水 追问

2022-04-01 11:37

我其实是想问，我上面的问题与答案是对的吗？

朴老师 解答

2022-04-01 11:43

嗯

具体看你们当地优惠哦