老师您好。销售方已经把全部发票开给我们公司，但货款没有全部走公户，一部分货款是直接给对方老板了，还有一部分给的不是现金，我们账上一直挂的有应付账款，请问这个科目余额该怎样处理合适？可以让对方开一张收据单吗？谢谢！

老师您好。销售方已经把全部发票开给我们公司，但货款没有全部走公户，一部分货款是直接给对方老板了，还有一部分给的不是现金，我们账上一直挂的有应付账款，请问这个科目余额该怎样处理合适？可以让对方开一张收据单吗？谢谢！

答： 同学，您好，可以让对方开个收据单用来做账，证明已付了。 借：应付账款 贷：现金，把应付冲掉就行了。

我们现在有两个应付账款科目，今年启用新的应付账款科目。把旧的应付账款科目余额全部结转到新的应付账款科目了，现在发现16年有一笔凭证金额多入了三分钱，怎么做账务冲销，如果冲销订正都用旧科目，旧科目就会有一个三分钱余额

答： 你好，直接用新科目冲销更正，摘要栏详细注明情况即可

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

科目余额表应收和应付账款的借贷方和发票的关系是什么？

答： 因为存在无票收入和暂估入库的情况，所以应收账款和应付账款的确认依据不一定是发票，所以没有勾稽关系。