老师你好！我从代账会计接过来的账，从科目余额表我看应付账款给中沃是105万应付账款，我查抵扣平台6月认证抵扣了167万发票，客户也说是开了167万发票，看重汽汽车应付账款是负40万6千多。就是预付款了这么多的意思，银行转款记录也是40万6千多。这个账我现在怎么处理呢

红苹果1 追问

2022-03-01 15:01

老师正确的分录当时，代账会计就改这样做，但是他没这样做，看他科目余额表他只有两个分录挂账，且金额，还挂的不一致。我现在怎么调过来呢？

李霞老师 解答

2022-03-01 15:11

其实说白了，你就是应付账款和长期应付款，其实就表达了一个意思。

李霞老师 解答

2022-03-01 15:12

你就把这些往来科目先对冲一下。

红苹果1 追问

2022-03-01 15:12

老师你好！你说的对冲，你看看我给你的这么些数据，我应该应付和预付对冲，怎么分录，金额怎么整

红苹果1 追问

2022-03-01 15:14

问题科目余额表上应付账款是中沃应付账款105万，重汽汽车应付账款负数406117.4刚好和银行还款额对起来的。你说我现在怎么做分录，完整的分录怎么写

李霞老师 解答

2022-03-01 15:17

你好，中沃和重汽这两家单位是一个单位吗？按说他俩是不可以对冲的，我以为你说的是一家单位呢。

李霞老师 解答

2022-03-01 15:17

如果是一个单位发生的一个业务，那就可以对冲。

红苹果1 追问

2022-03-01 15:22

老师我给你的照片我写很清楚哦！我公司从中沃买汽车没有钱，让重汽一次付款给沃，中沃开票给我公司，我公司每个月连本带息分2年付款给重汽，是两个公司哟，不可以对冲的。

李霞老师 解答

2022-03-01 15:35

你好，但是按说意义上他俩对于你来说其实就是一个单位。

红苹果1 追问

2022-03-01 15:51

嗯，怎么处理呢！

李霞老师 解答

2022-03-01 15:53

我的意思你可以写一份情况说明，就是说书面表达一下，这两家单位其实对于你来说是一个业务，然后把那些往来科目给冲减一下，就冲成一个单位就可以啦。