老师，我看了我的应付职工薪酬明细账，发现我好像有好几个月都多计提了，但是也没找到原因，想问问我现在冲减怎么冲减

郭老师 解答

2021-11-17 10:21

借应付职工薪酬，借管理费用负数。

? 追问

2021-11-17 10:21

为什么是管理费用

郭老师 解答

2021-11-17 10:24

哦，你当时计提的是哪一个科目？

? 追问

2021-11-17 10:26

有生产成本-人工费-员工工资，还有就是管理费用-员工工资

郭老师 解答

2021-11-17 10:27

借应付职工薪酬
借管理费用负数
贷生产成本。

? 追问

2021-11-17 10:29

主要是这个是好几个月的，才发现的，有十每个月都多计提了，我现在也弄不清楚生产成本多了多少，管理费用多了多少，那咋办

郭老师 解答

2021-11-17 10:30

你一次做到这个月就可以的多了，多少都做到本月。

郭老师 解答

2021-11-17 10:30

每个月的分不出来，你就做到管理费用里面。

? 追问

2021-11-17 10:31

这样的话，到时候报表数据不就不准确吗

郭老师 解答

2021-11-17 10:33

对的是的，你的报表不准确，你的利润也不准确。

? 追问

2021-11-17 10:48

那这样的话是不是还是要一点点找出原因啊

郭老师 解答

2021-11-17 10:48

对的，是的，最准确的办法就是找到具体的差异，差异的金额。

? 追问

2021-11-17 11:48

老师，我查到一笔金额，就是员工个人社保部分，但是我明明没有多计提，不知道为什么应付职工薪酬贷方就是多了员工社保部分

郭老师 解答

2021-11-17 11:49

看一下你申报的个税是多少？工资表的是多少？

郭老师 解答

2021-11-17 11:50

你们缴纳的又是多少？

? 追问

2021-11-17 11:56

公司部分是4983.51，员工部分是2217.53

郭老师 解答

2021-11-17 11:57

你们发工资的时候扣除了多少？支付的工资是多少？

? 追问

2021-11-17 14:04

是这样子的，我现在应付职工薪酬贷方就多了员工部分2217.53，我也做支付了代扣员工社保部分2217.53，也没有多计提，不知道为什么就是贷方余额多了2217.53

郭老师 解答

2021-11-17 14:05

你好，你看下你的工资表应发工资是多少？实际发下去的金额是多少？应发工资和实际发下去的，是不是差额是这个金额。

? 追问

2021-11-17 14:06

这个我一起检查了，计提的应发和实际发放的没有错，所以我也搞不懂原因在哪

郭老师 解答

2021-11-17 14:09

看下你支付的分录对不对。

郭老师 解答

2021-11-17 14:09

支付付的分录做吗。

? 追问

2021-11-17 14:12

支付的分录做的没问题，感觉好奇怪

郭老师 解答

2021-11-17 14:15

那你看下你的明细账。

郭老师 解答

2021-11-17 14:15

不出来的话你截图。