去年应该暂估材料18万，机械费2万，一共成本20万。当时全部暂估成了材料20万，已结转成本。今年5月底机械费发票到了，又直接入账忘记冲回了。 发现了，能再调整去年的暂估和冲回5月机械费的吗？

文老师 解答

2021-11-12 21:43

同学您好，
您实际发生的是

想飞 追问

2021-11-12 21:49

实际是我械费少了，材料费多了。总成本是不变的，也就是损益不变。我实际暂估的20万里面有机械费2万，当时帐做错了。全部录成材料费了。

文老师 解答

2021-11-12 21:53

是的，您反正已经跨年的，这调整意义也不大了

想飞 追问

2021-11-12 21:56

关键是我5月到票时忘记冲暂估直接入账了，导致我应付账款暂估数有余额，

想飞 追问

2021-11-12 22:05

如果我不调的话，我项目明细错误，而且我机械费没法冲应付账款的暂估。

文老师 解答

2021-11-12 22:11

不是不调，是改冲减的还冲减的

文老师 解答

2021-11-12 22:12

只是不详细区分是材料还是机械费了

想飞 追问

2021-11-12 22:13

那我现在重新把去年的暂估正确录入然后补登记冲5月暂估可以吗？

文老师 解答

2021-11-12 22:15

那您去年的帐可以改也是可以的，不影响申报表

想飞 追问

2021-11-12 22:18

不改去年帐，现在重新把去年错误的冲回再正确录入，

文老师 解答

2021-11-12 22:23

但是您跨年的，涉及到损益类科目的不可以直接用损益类科目，

想飞 追问

2021-11-12 22:30

那这个应付账款暂估，怎么冲回去呀？

文老师 解答

2021-11-13 15:25

就去
是借以前年度损益调整负数贷应付账款——暂估供应商负数，然后按发票，借以前年度损益调整贷应付账款——某公司