小规模跨季专票怎样红冲

阳光 追问

2021-10-27 12:58

上个季度的应该认证了，双方都已经记账报税了老师

郭老师 解答

2021-10-27 13:03

购方已认证增值税专用发票）
先由购方开具红字增值税专用发票信息表，获取信息表编号后，把信息表编号给销方，再由销方开具红字增值税专用发票。
具体开具流程如下：
购方操作流程：
一． 点击开票软件左上角的【发票管理】；
二． 点击【红字发票信息表】；
三． 点击【红字增值税专用发票信息表填开】
四． 选择【购方申请】；
五． 选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。
六． 点击【确定】；
七． 手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值  
八． 点击右上角【打印】；
九． 点击【不打印】；
十． 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】；
十一． 点击【上传】；
十二、稍等几分钟后，如果信息表编号栏中出现号码，请抄写信息表编号或打印出信息表。
                                                                               
销方操作流程：
一． 点击开票软件左上角的【发票管理】；
二． 点击屏幕中间导航图内的【发票填开】；
三． 选择【增值税专用发票填开】；
四． 点击上方的【红字】；
五． 选择【直接开具】；
六． 输入信息表编号，然后点击【下一步】；
七．输入对应的蓝字发票的代码和号码，然后点击【下一步】；
八．核对发票内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值；
九．最后点击右上角【打印】，打印出发票即可。

阳光 追问

2021-10-28 10:37

老师购买方没有认证记账抵扣，我方已经记账报税怎样操作？

郭老师 解答

2021-10-28 10:37

好，你们待会自己开红字信息表，然后开红字发票。

郭老师 解答

2021-10-28 10:38

你们自己开红字信息表，然后开红字发票就可以。

阳光 追问

2021-10-28 10:39

我销售作废的是3个点，现在开出一个点，下季度报税系统会自动冲减吗？又该怎样记账？

郭老师 解答

2021-10-28 10:42

借、应收账款负数贷、主营业务收入负数、应交税费负数。
借应收账款贷主营业务收入、应交税费都是看发票的金额税额就可以。

郭老师 解答

2021-10-28 10:42

如果没有其他的销售额，但销售额不变的情况下，可以申请退税。

阳光 追问

2021-10-28 10:51

有新开出的销售额，上次开的不含税金额:10909.71，3个点的税额327.29。这次红冲后开的不含税金额:6704.5，1个点的税额670.49。这次税额大于上次税额报税系统会自动抵减吗老师

郭老师 解答

2021-10-28 10:55

对的是的，会自动体检，拟申报的销售额按差额申报就可以了。

阳光 追问

2021-10-28 12:21

老师打印的红字发票号码和纸质发票号码不对应，要作废重新申请红字信息表吗

郭老师 解答

2021-10-28 12:22

你好，只需要作废发票就可以的。

郭老师 解答

2021-10-28 12:23

信息表没有错误，没有关系。