当月10号发上月工资，社保也是计提上月的，但本月22号扣除的是当月的，实际与计提产生了差额，如何处理？

周琍 追问

2021-10-20 15:15

是社保有差额。因为工资表里扣除的是上月的数

周琍 追问

2021-10-20 15:16

月底银行扣除的是当月的

邹老师 解答

2021-10-20 15:16

你好
如果是多计提了，就冲销。
如果是少计提了，就补计提 

周琍 追问

2021-10-20 15:18

当月跟员工核算是上月的工资扣除上月个人应当承担的社保

邹老师 解答

2021-10-20 15:18

你好
如果是多计提了，就冲销。
如果是少计提了，就补计提 
（是针对这个回复有什么疑问吗）

周琍 追问

2021-10-20 15:21

是有疑问。因为并没有多提或少提

周琍 追问

2021-10-20 15:22

应该是账务处理的方式造成的差额

周琍 追问

2021-10-20 15:24

比如九月十号发的是八月份的工资，扣除的是员工八月份个人应该承担的社保，这样也是不错的吧。但因为九月底缴纳的是九月份的社保，所以跟工资里计提的八月份社保产生了差额

周琍 追问

2021-10-20 15:25

但在九月十号发工资的时候并不知道九月的社保是多少

邹老师 解答

2021-10-20 15:30

你好，并没有多提或少提，就不需要做调整啊

周琍 追问

2021-10-20 15:31

可是出现了余额怎么办呢？

周琍 追问

2021-10-20 15:32

八月和九月之前出现了差额

邹老师 解答

2021-10-20 15:35

你好，账务处理没有错误，只是时间差异，有余额也是正常的啊
并没有要求所有科目期末余额必须是0啊 

周琍 追问

2021-10-20 15:36

代扣代缴不应该是没有余额的吗

邹老师 解答

2021-10-20 15:38

你好，最终结束了，缴纳了是没有余额的。过程中有余额是正常的