老师好 员工付了医生两笔讲课费是付给个人的。没有发票 但是该员工是先付了然后以报销的方式提交给公司的 请问这两笔费用要怎么处理？

????小棉袄???? 追问

2021-10-15 09:01

不用为那个医生做劳务申报吗

maize老师 解答

2021-10-15 09:03

需要做劳务报酬申报 ，主要是看你们，原则是需要，还需要发票，你才可以税前扣除，没有发票。你代扣个税，也需要纳税调增

????小棉袄???? 追问

2021-10-15 09:04

没发票的 那我坐劳务申报 分录借贷是什么啊

maize老师 解答

2021-10-15 09:07

借xx费用 贷其他应付款-员工 贷应交税费应交个人所得税，你代扣个税申报扣款做借应交税费，贷银行

????小棉袄???? 追问

2021-10-15 09:10

借 管理费用吗  报销的员工是管理层

maize老师 解答

2021-10-15 09:15

可以做借管理费用劳务费（是看讲课这个是服务于哪里），不是看报销人是那个部门，

????小棉袄???? 追问

2021-10-15 09:47

是一个医生 讲些医学护肤的专业知识

maize老师 解答

2021-10-15 09:56

你们公司是不是做医学护肤 这种的，那可以做 借主营业务成本 劳务费

????小棉袄???? 追问

2021-10-15 10:11

是做化妆品进出口的批发

maize老师 解答

2021-10-15 10:14

那是培训化妆品方面？那可以做销售费用  劳务费