原来暂估过借库存商品：100 贷应付账款100 并且结转了成本借成本100 贷库存100 现在进来票了 我怎么做分录冲回啊

郭老师 解答

2021-10-12 10:13

借应付账款贷库存商品
借主营业务成本负数贷、库存商品负数。

微信用户 追问

2021-10-12 10:14

借库存负数 100 贷应付负数  100      借成本负数100    贷库存负数100是吗老师

郭老师 解答

2021-10-12 10:16

好可以的，你这个做法也可以啊，我的写分录是第一个做相反的分录。

微信用户 追问

2021-10-12 10:18

我上次只做了借库存负数100   贷暂估负数100   忘了做第二个了  是不是做错了   其实没冲掉啊    

郭老师 解答

2021-10-12 10:19

对的是的，你的库存商品容易出现负数。

微信用户 追问

2021-10-12 10:26

然后在做一个进来的发票，借库存90   进项10  逮应付100     这个进来的还需要结转成本吗    还需要借成本90贷库存90吗

郭老师 解答

2021-10-12 10:27

好需要的，需要结转成本。

微信用户 追问

2021-10-12 10:29

那我刚才直接进来借库存100  逮暂估100   冲掉借库存-100  贷应付-100   进来票借借库存100贷应付100不就可以了   感觉多此一举了呢   嘿嘿    不用结转不就完了

郭老师 解答

2021-10-12 10:31

你好，你现在补的分录应该是借主营业务成本负数贷库存商品负数

郭老师 解答

2021-10-12 10:31

然后再做发票的，借库存商品贷应付账款，借主营业务成本，贷库存商品
分录的金额90

微信用户 追问

2021-10-12 10:32

然后进来票之后在做一个结转的成本正数  贷库存正数？

郭老师 解答

2021-10-12 10:35

你好，对的是的，是这么做的，你的实际成本是90。

微信用户 追问

2021-10-12 10:38

那老师   我现在是进来的是服务费   之前暂估是借库存100  贷暂估100  借成本100   贷库存100   进来是服务费发票  怎么做分录冲掉啊   

郭老师 解答

2021-10-12 10:39

借应付账款贷库存商品
借主营业务成本负数贷、库存商品负数。
2021-10-12 10:13

金额100




借主营业务成本贷银行存款90。